Возрастающее количество случаев уклонения от налогов, связанных с криптовалютами, в США

Возрастающее количество случаев уклонения от налогов, связанных с криптовалютами, в США

В последние годы граждане Соединенных Штатов всё чаще прибегают к схемам уклонения от уплаты налогов, включающим в себя криптовалюты. По словам руководителя подразделения уголовных расследований в Налоговой службе США, наблюдается значительный рост случаев уклонения от уплаты налогов, связанных с цифровыми активами.

Несколько лет назад более 90% всех расследований в сфере криптовалют были сконцентрированы на отмывании денег, как сообщил Джим Ли, руководитель подразделения уголовных расследований IRS. Однако в прошлом году примерно половина всех расследований цифровых активов, проводимых IRS, имели налоговый характер.

Последний годовой отчет подразделения, охватывающий период с 1 октября 2022 года по 30 сентября, свидетельствует о том, что расследования теперь затрагивают широкий спектр вопросов. Это включает в себя случаи налогоплательщиков, не сообщающих о доходах от прироста капитала или деятельности по майнингу, а также индивидуалов, преднамеренно утаивающих свои криптовалютные активы.

Начиная с налогового года 2019, IRS требует от физических лиц раскрывать информацию о том, проводили ли они транзакции с использованием криптовалют. Это требование стало частью более широких усилий по пресечению уклонения от уплаты налогов, связанных с цифровыми активами.

Роль подразделения IRS стала ключевой в уголовном деле против Binance, крупнейшей в мире биржи криптовалют. В прошлом месяце компания признала свою вину в нарушении санкций США и в борьбе с отмыванием денег, согласившись уплатить штраф в размере 4,3 миллиарда долларов.

В разрешении этого дела участвовали несколько государственных органов, включая Министерство юстиции, Министерство финансов и Комиссию по торговле товарными фьючерсами. IRS является частью Министерства финансов.

Генеральный директор Binance, Чанпэн Чжао, признал свою вину по уголовному обвинению и согласился покинуть свою должность в компании. Чжао грозит до 10 лет тюремного заключения, но ожидается, что по сделке о признании вины его ожидает не более 18 месяцев, что, по-видимому, спасло его от более строгих наказаний, с которыми столкнулись другие известные криптопреступники. Министерство юстиции пока не приняло окончательное решение относительно срока его тюремного заключения.

Согласно иску суда, Binance также позволила провести на своей платформе более 1,1 миллиона транзакций на общую сумму более 898 миллионов долларов между клиентами из США и Ирана.

IRS также участвовала в нескольких крупных конфискациях цифровых активов, включая возвращение биткоинов стоимостью 3,6 миллиарда долларов, украденных во время взлома криптовалютной биржи Bitfinex в 2016 году.