Зростаючі випадки ухилення від сплати податків, пов'язані з криптовалютами в США

Зростаючі випадки ухилення від сплати податків, пов'язані з криптовалютами в США

В останні роки громадяни Сполучених Штатів все частіше вдаються до схем ухилення від сплати податків, пов'язаних з криптовалютами, згідно з заявою керівника підрозділу кримінальних розслідувань внутрішньої служби доходів США (IRS). Це вказує на значний зміну у фокусі розслідувань криптовалют, з більшістю з них тепер пов'язані податкові питання.

Декілька років тому більшість розслідувань криптовалют (понад 90%) були спрямовані переважно на відмивання грошей, як повідомив Джим Лі, керівник підрозділу кримінальних розслідувань IRS. Однак в минулому році, за його словами, приблизно половина всіх розслідувань цифрових активів, проведених IRS, були пов'язані з податковими питаннями.

Останній річний звіт підрозділу, який охоплює період з 1 жовтня 2022 року по 30 вересня, вказує на те, що розслідування тепер охоплюють широкий спектр питань. До них включаються випадки податкових платників, які не повідомляють про доходи від зростання капіталу або діяльності з майнінгу, а також осіб, які навмисно приховують свої криптовалютні активи.

Починаючи з податкового року 2019 року, IRS вимагає від фізичних осіб повідомляти, чи здійснювали вони операції з використанням криптовалют. Ця вимога стала частиною більших зусиль щодо боротьби з ухиленням від сплати податків, пов'язаним з цифровими активами.

Роль підрозділу IRS виявилася важливою у кримінальному справі проти Binance, найбільшої у світі біржі криптовалют. Минулого місяця компанія визнала свою вину в порушенні санкцій США і боротьбі з відмиванням грошей, згодившись сплатити штраф в розмірі 4,3 мільярда доларів.

У вирішенні цієї справи брали участь кілька урядових органів, включаючи Міністерство юстиції, Міністерство фінансів і Комісію з торгівлі товарними ф'ючерсами. IRS є частиною Міністерства фінансів.

Генеральний директор Binance, Чанпен Чжао, визнав свою вину в кримінальних звинуваченнях і погодився покинути посаду в компанії. Чжао може очікувати тюремного ув'язнення до 10 років, але очікується, що за угодою про визнання вини його відправлять до в'язниці не більше ніж на 18 місяців, що, мабуть, врятувало його від суворих покарань, з якими зіштовхнулися інші відомі криптозлочинці. Міністерство юстиції поки не прийняло остаточне рішення щодо тривалості його ув'язнення.

Згідно з судовим позовом, Binance також дозволила провести на своєму майданчику понад 1,1 мільйона транзакцій на суму понад 898 мільйонів доларів між клієнтами з Сполучених Штатів та Ірану.

IRS також брала участь у кількох великих конфіскаціях цифрових активів, включаючи рекордне повернення біткоїнів на суму 3,6 мільярда доларів, які були викрадені під час взлому криптовалютної біржі Bitfinex у 2016 році.

Ці нові розвитки свідчать про зростаючу увагу до податкових аспектів використання криптовалют в Сполучених Штатах та важливу роль IRS у розслідуванні та покаранні осіб, які вчиняють злочини, пов'язані з цифровими активами.